--- title: "経理業務でのAIの使い方｜AI-Ready.jp" url: https://www.ai-ready.jp/guide/ai-for-accounting/ description: "経理のAIは、請求書の読み取り、仕訳の候補づくり、照合の下準備など「人が確かめる前の作業」から使うと効果を出しやすくなります。電子帳簿保存法やインボイス制度の確認、お金に関わる判断を人が担う仕組みとあわせて、進め方を整理しました。" updated: 2026-11-12 publisher: "フロレンティナ株式会社" --- はじめる[柱：ユースケースと効果](https://www.ai-ready.jp/about-ai-ready/use-cases/) # 経理業務でのAIの使い方 執筆：[桐谷彰人](https://www.ai-ready.jp/about/authors/#kiritani)更新 2026-11-12最終確認 2026-11-12出典 3件[図解 1点](https://www.ai-ready.jp/zukai/) この記事の結論 経理のAIは、請求書の読み取り、仕訳の候補づくり、照合の下準備など「人が確かめる前の作業」から使い、お金に関わる判断と承認は人が担う流れにすると、正確さを保ちながら手間を減らせます。 自社の「ユースケースと効果」の準備度は？[10問・約3分で確かめる（無料・登録不要）](https://www.ai-ready.jp/diagnosis/quick/) 経理は、決まった手順の作業が多く、AIの効果が見えやすい業務です。一方で、数字の誤りは税務や取引先との関係に直結します。この記事では、経理の仕事のどこにAIを使えるか、どう始めるか、電子帳簿保存法やインボイス制度の観点で何を確かめるかを整理します。 この記事でわかること - 経理の仕事でAIが手伝いやすい作業と、人が担う判断 - 小さく始めて効果を確かめる手順 - 電子帳簿保存法・インボイス制度・機密情報の扱いで確かめること ## 経理のどこにAIが役立ちますか？ 経理の仕事を作業に分けると、AIが手伝える場面が見えてきます。 | 作業 | AIの使い方の例 | 人が担うこと | |---|---|---| | 請求書・領収書の読み取り | 画像やPDFから、取引先・日付・金額・税率などを読み取る | 読み取り結果の確認 | | 仕訳の候補づくり | 過去の仕訳を参考に、勘定科目や税区分の候補を出す | 候補の確認と承認 | | 照合の下準備 | 入金の明細と請求の一覧を突き合わせ、一致しないものを洗い出す | 一致しない理由の確認 | | 経費の申請の確認 | 社内の規程に照らして、確認が必要そうな申請に印を付ける | 規程に合うかの判断 | | 数字の説明の下書き | 月次の数字の増減について、説明文の下書きを作る | 内容の確認、経営への報告 | | 社内からの質問への回答 | 経費の精算の手順など、規程にもとづく質問に答える | 規程の更新、例外の判断 | AIは、文字の読み取りや分類、文章の下書きを得意とします。一方で、勘定科目や税区分の判断、支払いの承認、税務上の扱いの判断は、誤りの影響が大きいため、人が確かめる前提で使います。 AI事業者ガイドラインも、AIの利用者に対して、出力の精度とリスクの程度を理解したうえで使うことや、AIの出力を事業で使う判断を責任をもって行うことを求めています。 ## 何から始めればよいですか？ 次の順番で進めると、効果を確かめながら広げられます。 ① **時間のかかっている作業を洗い出す。** 請求書の入力、経費の精算の確認、入金の消し込みなど、毎月どの作業に何時間かかっているかを書き出します。件数が多く、手順が決まっている作業ほど、AIの効果が出やすくなります。 ② **一つの作業で小さく試す。** たとえば「受け取った請求書の読み取り」だけを対象に、1か月分をAIで読み取り、人の入力と比べます。読み取りの誤りがどの項目で多いか、確認にどれだけ時間がかかるかを記録します。 ③ **確認と承認の流れを決める。** AIの結果を誰が、どの段階で確かめ、承認するかを決めます。承認した人と日時が残る形にしておくと、あとから確かめやすくなります。 ④ **会計ソフトとのつなぎ方を決める。** 読み取った結果を会計ソフトにどう取り込むか、手入力をどこまで減らせるかを確かめます。すでに使っている会計ソフトや経費精算のサービスにAIの機能が付いている場合は、その機能から試すのも一つの方法です。 ⑤ **効果を測って広げる。** 作業時間、誤りの件数、締めまでの日数を比べ、効果が確かめられたら、照合や経費の確認などほかの作業に広げます。 経理でAIを試して広げる手順 - **時間のかかっている作業を洗い出す**：毎月どの作業に何時間かかっているかを書き出す - **一つの作業で小さく試す**：例：請求書の読み取りを1か月分試し、人の入力と比べる - **確認と承認の流れを決める**：誰が、どの段階で確かめ、承認するか。**承認した人と日時を残す** - **会計ソフトとのつなぎ方を決める**：読み取った結果の取り込み方と、手入力をどこまで減らせるか - **効果を測って広げる**：作業時間・誤りの件数・締めまでの日数を比べ、照合や経費の確認へ 勘定科目や税区分の判断、支払いの承認は、人が確かめる前提で使います。 読みながら、自社の現在地を確かめませんか クイック診断は10問・約3分・登録不要です。7つの柱ごとの目安と、「ユースケースと効果」を含めて次に取り組むことがわかります。 [無料で診断する](https://www.ai-ready.jp/diagnosis/quick/)[結果の解説（30分・無料）](https://www.ai-ready.jp/consult/review/) ## 電子帳簿保存法では、何を確かめればよいですか？ 電子帳簿保存法は、帳簿をデータで保存すること、紙で受け取った請求書や領収書をスキャンして保存すること、取引先とデータでやり取りした取引の情報を保存することについて定めています。 国税庁の案内では、請求書などをPDFなどのデータで受け取った場合は、そのデータを決められたルールで保存する必要があり、紙に印刷して保存することは禁止されていないものの、データの保存は必要としています。2024年1月1日以降の取引については、所轄の税務署長が保存の要件にそって保存できなかったことに相当の理由があると認め、税務調査のときにデータのダウンロードの求めや、印刷した書面の提示・提出の求めに応じられる場合は、単にデータを保存しておくだけでもよいとされています（事前の申請は不要）。 AIで請求書を読み取る仕組みを入れるときは、次の点を確かめます。 - 受け取ったデータ（PDFなど）そのものを、決められたルールで保存できているか - 紙をスキャンして保存する場合、スキャナ保存の要件にそっているか - 読み取った結果と、元の書類を結びつけて探せるか 制度の詳細や要件は、国税庁の電子帳簿等保存制度特設サイトで確かめられます。具体的な運用は、顧問の税理士にも確かめておくと安心です。くわしくは「[電子帳簿保存法とAIによる書類の読み取り](https://www.ai-ready.jp/guide/electronic-bookkeeping-and-ai/)」もご覧ください。 ## インボイス制度の確認にAIを使えますか？ 仕入税額控除のために受け取る請求書（適格請求書）には、発行した事業者の登録番号が記載されます。国税庁の適格請求書発行事業者公表サイトでは、登録番号を入力して事業者の情報を表示できます。 取引先が多い場合について、国税庁は、公表サイトのWeb-API機能や公表情報のダウンロード機能を使う方法、これらに対応した会計ソフトを使う方法を案内しています。なお、公表サイトの検索機能に対して、スクレイピングなどのプログラムで情報を取得することは、利用規約で禁止されています。 AIで請求書から登録番号を読み取る場合も、読み取りの誤りがありえます。公表サイトの情報と照らし合わせる手順を入れておくと、確かめやすくなります。 ## 機密情報は、どう扱えばよいですか？ 経理が扱う情報には、決算の数字、取引の条件、給与、口座の情報など、外に出てはいけない情報が多く含まれます。生成AIを使う前に、次の点を決めておきます。 - 入力してよい情報と、入力してはいけない情報の範囲 - 使うAIサービスで、入力した内容が学習に使われない設定や契約になっているか - 誰がどのAIサービスを使えるか（会社として認めたサービスに限るか） AI事業者ガイドラインは、AIの利用者に対して、個人情報や機密情報を不適切に入力しないよう注意することを求めています。社内のルールの作り方は「入力してはいけない情報の一覧」のひな形も参考になります。 ## チェックリスト ## 関連するひな形・ガイド・用語 ひな形 - [入力してはいけない情報の一覧](https://www.ai-ready.jp/templates/prohibited-input-list/) - [AIの出力の確認チェックリスト](https://www.ai-ready.jp/templates/ai-output-review-checklist/) ガイド - [紙の書類・請求書の読み取りにAIを使う進め方](https://www.ai-ready.jp/guide/ai-ocr-documents/) - [電子帳簿保存法とAIによる書類の読み取り：スキャナ保存と電子取引データ保存の要点](https://www.ai-ready.jp/guide/electronic-bookkeeping-and-ai/) - [Excel・データ分析へのAIの使い方](https://www.ai-ready.jp/guide/ai-for-data-analysis/) - [Excelのデータを、AIで使える形に整える](https://www.ai-ready.jp/guide/excel-data-cleanup/) - [購買・調達業務でのAIの使い方](https://www.ai-ready.jp/guide/ai-for-procurement/) 用語 - [OCR（光学文字認識）](https://www.ai-ready.jp/glossary/ocr/) - [電子帳簿保存法](https://www.ai-ready.jp/glossary/electronic-bookkeeping-act/) - [ハルシネーション](https://www.ai-ready.jp/glossary/hallucination/) - [ヒューマン・イン・ザ・ループ](https://www.ai-ready.jp/glossary/human-in-the-loop/) ## よくあるご質問 QAIに仕訳をすべて任せてもよいですか？ AAIは仕訳の候補を作る作業には役立ちますが、勘定科目や税区分の判断を誤ることもあります。AIの候補を担当者が確かめて承認する流れにし、承認した人と日時を記録しておくと、誤りに気づいたときにも直しやすくなります。 QAIで読み取った請求書は、紙を捨ててもよいですか？ A紙で受け取った書類をスキャンして保存する場合は、電子帳簿保存法のスキャナ保存の要件にそって保存する必要があります。AIで読み取っただけでは要件を満たすとは限らないため、国税庁の電子帳簿等保存制度特設サイトや顧問の税理士に確かめてから運用を決めます。 Q決算書や取引先の情報を生成AIに入力してもよいですか？ A公表前の決算の数字や取引の条件は、会社にとって重要な機密情報です。入力した内容が学習に使われない法人向けの契約や設定を確かめ、入力してよい情報の範囲を社内のルールで決めてから使います。 Q取引先の登録番号の確認にAIを使えますか？ A国税庁の適格請求書発行事業者公表サイトでは、登録番号から事業者の情報を表示できます。取引先が多い場合は、公表サイトのWeb-API機能や公表情報のダウンロード機能が案内されています。検索機能に対するスクレイピングなどのプログラムによる取得は、利用規約で禁止されています。 ## この記事に出てくる用語 - [電子帳簿保存法](https://www.ai-ready.jp/glossary/electronic-bookkeeping-act/) - [分類（機械学習）](https://www.ai-ready.jp/glossary/classification/) - [AI事業者ガイドライン](https://www.ai-ready.jp/glossary/ai-guidelines-for-business/) - [API](https://www.ai-ready.jp/glossary/api/) - [生成AI](https://www.ai-ready.jp/glossary/generative-ai/) - [ハルシネーション](https://www.ai-ready.jp/glossary/hallucination/) - [ヒューマン・イン・ザ・ループ](https://www.ai-ready.jp/glossary/human-in-the-loop/) - [OCR（光学文字認識）](https://www.ai-ready.jp/glossary/ocr/) ## 「ユースケースと効果」のほかの記事 [この柱の解説 →](https://www.ai-ready.jp/about-ai-ready/use-cases/) [広げる／ユースケースと効果AIの効果の測り方：時間・費用・品質の指標桐谷彰人2026-10-25](https://www.ai-ready.jp/guide/measuring-ai-impact/)[定着させる／ユースケースと効果AIの効果を測り続ける：全社に広げた後の指標の見直しと、続ける・広げる・やめるの判断嵐保憲2026-10-26](https://www.ai-ready.jp/guide/sustaining-ai-impact/)[はじめる／ユースケースと効果AIを使う業務の選び方：業務の棚卸しから優先順位まで石田誠2026-10-25](https://www.ai-ready.jp/guide/choosing-ai-use-cases/) ## 出典 1. [国税庁「国税庁の取組紹介：電子帳簿等保存制度」](https://www.nta.go.jp/about/introduction/torikumi/week/dennsityoubo.htm) 2. [国税庁「登録番号の効率的な確認方法」（インボイス制度に関するQ&A）](https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/zeimokubetsu/shohi/keigenzeiritsu/pdf/qa/21.pdf) 3. [総務省・経済産業省「AI事業者ガイドライン（第1.2版）」（2026年3月31日）](https://www.soumu.go.jp/main_content/001099163.pdf) 最終確認日：2026-11-12 ## 次の一歩 [測るAI-Ready診断（無料）いまの準備状況を、7つの柱で確かめられます。](https://www.ai-ready.jp/diagnosis/) [相談する結果の解説（30分・無料）診断の結果をもとに、オンラインでご説明します。](https://www.ai-ready.jp/consult/review/) [窓口ご相談のお申し込み経営・M&A・事業承継・上場・バリューアップはフロレンティナ、AIの導入・開発・データ・セキュリティ・研修はアメリア・テクノロジーがお受けします。](https://www.ai-ready.jp/consult/apply/) 目次 1. 経理のどこにAIが役立ちますか？ 2. 何から始めればよいですか？ 3. 電子帳簿保存法では、何を確かめればよいですか？ 4. インボイス制度の確認にAIを使えますか？ 5. 機密情報は、どう扱えばよいですか？ 6. チェックリスト 7. よくあるご質問 この記事が扱う柱 主に「ユースケースと効果」 [ユースケースと効果の解説](https://www.ai-ready.jp/about-ai-ready/use-cases/) 自社の準備度を確かめる 10問・約3分・登録不要。7つの柱ごとの目安がわかります。 [無料で診断する](https://www.ai-ready.jp/diagnosis/quick/) --- 出典：フロレンティナ株式会社「経理業務でのAIの使い方｜AI-Ready.jp」 https://www.ai-ready.jp/guide/ai-for-accounting/